唐朝时期则是敦煌历史的快速发展时期，因为唐朝时期开放的文明交流政策，使得文化融合的趋势十分明显。唐朝时期，统治者在敦煌地区开展了大规模的水利建设工程，形成了比较完善的绿洲灌溉系统，这大大促进了敦煌农业的发展，经过100多年的经营开发，唐朝天宝时期成为敦煌户口最多的历史时期。这也是目前对于敦煌历史研究很重要的一个方面。因为李氏唐朝尊奉老子，所以大力提倡道教，与之相对应，敦煌地区也开设道学、建道观、传道经、道教盛极一时。也有不少中原佛教高僧到敦煌弘法，很多来自长安、洛阳的佛教经书也源源不断的涌入敦煌，使敦煌又一次接受了中原佛教文化的影响。如今敦煌地区许多珍贵的壁画以及文献多是唐代时期以及佛教的有关方面。而东来弘道与西行求法返回路经敦煌的高僧，又使敦煌不断汲取西藏、印度佛教文化的营养，敦煌宗教石窟艺术由此进入全盛时期。公元755年，爆发了“安史之乱”，781年，吐蕃占领了敦煌，其统治者尊奉佛教，宗教是其维护政局的重要工具。848年，张议潮带领沙州汉族人起义，赶走了吐蕃统治者，控制了沙州、瓜州，并遣使归顺唐朝。851年，唐朝在沙州设立归义军节度，任张议潮为节度使。在归义军的庇护下，敦煌佛教势力进一步扩大。